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Finanz-Lexikon

Die wichtigsten Begriffe aus der Finanzwelt, einfach und verständlich auf den Punkt gebracht.

A

Abgeltungsteuer

Eine pauschale Steuer auf Kapitalerträge (wie Zinsen und Dividenden) in Deutschland. Sie beträgt 25 % zuzüglich Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer.

Annuitätendarlehen

Ein Kredit mit einer gleichbleibenden monatlichen Rate (Annuität), die sich aus Zins und Tilgung zusammensetzt. Der Zinsanteil sinkt über die Laufzeit, der Tilgungsanteil steigt.

B

Bonität

Die Kreditwürdigkeit einer Person oder eines Unternehmens. Sie gibt an, wie wahrscheinlich es ist, dass geliehenes Geld vertragsgemäß zurückgezahlt wird.

C

Der Durchschnittskosteneffekt, der entsteht, wenn man regelmäßig einen festen Betrag in Wertpapiere (z. B. per ETF-Sparplan) investiert. Bei niedrigen Kursen werden automatisch mehr Anteile gekauft, bei hohen Kursen weniger.

D

Dispokredit

Ein von der Bank eingeräumter Überziehungsrahmen auf dem Girokonto. Er ist sehr flexibel, aber meist mit sehr hohen Zinsen verbunden.

Dividende

Der Teil des Gewinns einer Aktiengesellschaft, der an die Aktionäre ausgeschüttet wird.

E

Effektiver Jahreszins

Die Gesamtkosten eines Kredits pro Jahr in Prozent. Er enthält neben dem Sollzins auch weitere Preisbestandteile (z. B. Bearbeitungsgebühren) und ist die wichtigste Vergleichsgröße für Kredite.

ETF (Exchange Traded Fund)

Ein börsengehandelter Indexfonds, der die Wertentwicklung eines Index (z. B. MSCI World) nachbildet. ETFs sind meist kostengünstig und breit gestreut.

F

Festgeld

Eine Geldanlage bei einer Bank, bei der der Anlagebetrag für eine vorher festgelegte Laufzeit zu einem festen Zinssatz gebunden ist.

Freistellungsauftrag

Eine Anweisung an die Bank, Kapitalerträge bis zur Höhe des Sparer-Pauschbetrags (1.000 € für Ledige, 2.000 € für Verheiratete) ohne Abzug der Abgeltungsteuer auszuzahlen.

K

Kalte Progression

Eine heimliche Steuererhöhung, die entsteht, wenn Einkommenssteigerungen nur die Inflation ausgleichen, aber durch den progressiven Steuertarif zu einer höheren prozentualen Steuerbelastung führen.

N

Notgroschen

Eine finanzielle Reserve für unvorhergesehene Ausgaben (z. B. Autoreparatur). Empfohlen werden meist drei bis sechs Nettomonatsgehälter auf einem jederzeit verfügbaren Tagesgeldkonto.

R

Restschuld

Der Betrag eines Kredits, der zu einem bestimmten Zeitpunkt noch nicht getilgt (zurückgezahlt) ist.

S

Sparer-Pauschbetrag

Der steuerfreie Freibetrag für Kapitalerträge in Deutschland. Stand 2026: 1.000 € für Ledige, 2.000 € für zusammen veranlagte Ehepartner. Über einen Freistellungsauftrag kann die Bank Erträge bis zu dieser Höhe ohne Abgeltungsteuer auszahlen.

Schufa

Die Schutzgemeinschaft für allgemeine Kreditsicherung. Eine Auskunftei in Deutschland, die Daten zur Bonität von Verbrauchern sammelt und Banken zur Verfügung stellt.

Sollzins

Der reine Zinssatz, den die Bank für einen Kredit verlangt, ohne weitere Gebühren. Früher auch Nominalzins genannt.

T

Tagesgeld

Eine Geldanlage ohne feste Laufzeit. Das Geld ist täglich verfügbar, der Zinssatz kann von der Bank jedoch jederzeit geändert werden.

Thesaurierend

Eine Eigenschaft von Fonds oder ETFs, bei der erzielte Erträge (z. B. Dividenden) nicht ausgezahlt, sondern automatisch wieder in das Fondsvermögen reinvestiert werden (Zinseszinseffekt).

Tilgung

Die planmäßige Rückzahlung einer Kreditschuld.

V

Vorfälligkeitsentschädigung

Eine Gebühr, die die Bank verlangt, wenn ein Darlehen mit festem Zins (z. B. Immobilienkredit) vor Ablauf der vereinbarten Zinsbindung zurückgezahlt wird.

Z

Zinseszins

Zinsen, die auf bereits gutgeschriebene Zinsen gezahlt werden. Über lange Zeiträume führt dies zu einem exponentiellen Wachstum des angelegten Kapitals.

A